İBB Şirketi Kiptaş A.Ş.’de neden bir iç kontrol sistemi kurulmamıştır.

İBB’nin sahip olduğu Kiptaş Anonim Şirketinin 2019 yıl Sayıştay Müfettişi denetim raporunda ; ” Ahlaki ve dürüstlükle ilgili değerlerin uygulanması ve iletişiminden organizasyon yapısına, yetki ve sorumluluk dağılımından insan kaynakları ile ilgili politika ve uygulamalara kadar pek çok hususa ilişkin prosedürlerin yeterli olmadığı tespit edilmiştir.

Şirket açısından riskin nasıl tanımlandığı ve yönetildiğini ifade eden risk değerlendirme sürecinin bulunmadığı görülmüştür. Şirketlerde kontrol faaliyetleri, şirketlerin amaçlarına ulaşmasını engelleyebilecek risklerin ortaya çıkarılması ve gerekli önlemlerin alınması gibi, işletme yönetiminin, Ayrıca, bilişim sistemlerine ilişkin kontroller, veri merkezi ve ağ işlemleri, sistem yazılımının edinimi, değişimi ve bakımı, erişim güvenliği ve uygulama sistemi edinimi, geliştirilmesi ve bakımı vb. yönlerden değerlendirilmiş ve etkin bir kontrol faaliyetin olmadığı görülmüştür.

Bu kapsamda; KİPTAAŞ Anonim Şirketi  içerisinde iç kontrol biriminin olmadığı, iç kontrolü sağlayacak birtakım prosedürlerin etkin bir şekilde sağlanıp sağlanmadığına ilişkin bir kontrol mekanizmasının bulunmadığı, mevzuat açısından her yıl genel kurula sunmak ve internet sitesinde yayımlamakla yükümlü olunan Yıllık Faaliyet Raporunda yer verilmesi gereken iç kontrol sistemi ve iç denetim faaliyetleri hakkında da herhangi bir bilgiye yer verilmediği görülmüştür.

Yapılan değerlendirmeler itibariyle; Şirketin amaçlarına ulaşmada, faaliyet ve işlemlerinin etkin olarak gerçekleştirildiğine, kanun ve düzenlemelere uyulduğuna dair makul bir güvence sağlamak amacıyla tasarlanan ve uygulanan bir iç kontrol sistemine sahip olunmadığı sonucuna ulaşılmıştır.” diye tespit edilmiştir.